Investicijska podjetja, ki izvršujejo transkacije s finančnimi instrumenti, nadzornemu organu izčrpno in točno poročajo o teh poslih čim prej in najpozneje do konca naslednjega delovnega dne.
|
Poroča se o finančnih instrumentih s katerimi se:
|
- trguje na mestu trgovanja,
|
- iz njih izvedenih finančnih instrumentov in
|
- finančnih instrumentov katerih indeks ali košarica je sestavljen iz finančni instrument, s katerimi se trguje na mestu trgovanja, ne glede na to ali je posel sklenjen na mestu trgovanja ali OTC.
|
Odgovornost za poročanje vedno ostane na IP, razen, če je za napako odgovorna druga oseba, ki poroča v njegovem imenu.
V primeru, da pri poročanju pride do napake, jo je potrebno odpraviti in ponovno poročati.
LEI koda je osnovna oznaka za identifikacijo zavezanca za poročanje o transakcijah in za identifikacijo pošiljatelja poročila (če je ta različen od zavezanca). Zavezanci za poročanje morajo LEI kodo pridobiti in jo sporočiti ATVP. Prav tako morajo zavezanci pred poročanjem poslov o transakcijah pridobiti identifikacijsko oznako svoje stranke (LEI ali enolična identifikacija fizične osebe – v Sloveniji EMŠO).
Zavezanec, ki ne bo imel LEI kode, ne bo mogel izpolniti obveznosti poročanja.
Pomembne novosti glede zahtev za poročanje podatkov zavezancev:
a.) sistem poročanja o transakcijah (specifikacije) za investicijska podjetja, ki izvršujejo posle s finančnimi instrumenti, bodo morala pristojnemu organu izčrpno in točno poročati o podrobnostih teh poslov, kot to določa člen 26 MiFIR;
b.) obveznost predložitve referenčnih podatkov o finančnih instrumentih za mesta trgovanja in sistematične internalizatorje, ki bodo morali te podatke predložiti pristojnemu organu;
c.) zagotavljanje informacij za namene preglednosti in drugih izračunov – ustrezne podatke bodo morali predložiti sistemi odobrenih objav (APA), ponudniki stalnih informacij (CTP) in mesta trgovanja kot to določa člen 22 MiFIR;
d.) poročanje o pozicijah za trgovanje z izvedenimi finančnimi instrumenti investicijskih podjetij ali upravljavca trga, ki upravlja mesto trgovanja, ki trguje z izvedenimi finančnimi instrumenti na blago ali pravicami do emisije ali njihovimi izvedenimi finančnimi instrumenti, pristojnemu organu;